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노후 자산 마련을 위해 가입하는 개인형 퇴직연금(IRP), 하지만 예상치 못한 자금 수요나 은퇴 이후 연금 개시로 인해 **출금(인출)**이 필요할 때가 있습니다.
IRP는 세제 혜택이 큰 만큼, 출금에 일정한 조건과 제한이 있다는 점을 반드시 알아두셔야 합니다.
▶ IRP 계좌 출금이란?
- IRP 계좌에 쌓인 퇴직금·개인 납입금을 인출하는 행위
- 원칙적으로 만 55세 이후 연금 형태로만 출금 가능
- 예외적으로 중도 인출 허용 사유가 있음
👉 즉, 연금 전용 계좌라는 성격 때문에 자유로운 출금이 불가능합니다.
▶ IRP 출금 방식
- 연금 수령(정상 출금)
- 만 55세 이상 + 가입 기간 5년 이상
- 연금 형태(확정기간형, 종신형 등)로 수령 가능
- 연금 수령 시 세율 3.3~5.5% 분리과세 적용
- 일시금 수령
- 은퇴 시점에 한 번에 출금 가능
- 하지만 세액공제 받은 금액에 대해 기타소득세(16.5%) 부과
- 중도 인출(예외 상황)
- 무주택자의 전세보증금 마련
- 본인·부양가족의 의료비 발생
- 파산·개인회생 신청
- 천재지변, 사망 등 불가피한 사유
▶ 출금 절차
- 은행/증권사 앱 또는 영업점 방문
- 출금 신청서 작성 및 필요 서류 제출
- 신분증, 계좌번호, 의료비·전세 계약서 등 증빙
- 금융기관 심사 후 지급
- 출금액 지급 (일시금 or 연금 수령 방식 선택)
▶ IRP 출금 시 유의사항
- 세금 문제: 정상적인 연금 수령 외에는 기타소득세(16.5%) 부과
- 세액공제 혜택 환수: 중도 해지 시 그동안 받은 세액공제 혜택을 토해낼 수 있음
- 장기 투자 손실: 조기 인출하면 복리 효과가 줄어듦
- 연금 개시 전 전략 필요: 은퇴 시점에 맞춰 안전자산 비중을 조정하는 것이 중요
결론
IRP 계좌 출금은
✅ 원칙적으로 만 55세 이후 연금 형태로만 가능
✅ 불가피한 경우에만 중도 인출 허용
✅ 세제 혜택을 유지하려면 장기 운용 필수
👉 IRP는 “노후자금 전용 계좌”라는 점을 명심하고,
출금 전에 반드시 세금·혜택·자산 운용을 꼼꼼히 검토하시길 권장드립니다.
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